Что такое инд инвест счет. Вся правда об Индивидуальных Инвестиционных Счетах (ИИС)

Индивидуальный инвестиционный счет, или если сокращенно ИИС - это подарок нашего государства своим гражданам, которые хотят инвестировать свободные деньги в разные финансовые инструменты. Это достаточно неплохой способ диверсифицировать риски и заработать.

Такой счет способен принести гораздо больше, чем обычный банковский депозит. Тем не менее, инвестиционный счет - это все-таки инвестиционный инструмент, а значит, он несет и риски, поэтому и подходит не всем. Со всеми этими вопросами мы и будем разбираться в рамках этого материала.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

ИИС в нашем государстве в праве открыть любой совершеннолетний гражданин. Это может быть наемный рабочий с постоянным местом работы или же индивидуальный предприниматель. Счета подобного типа открываются в инвестиционных или же управляющих компаниях, а при открытии заключается договор управления. Практика подобных счетов пришла в Россию с Запада, где она демонстрирует хорошие результаты. В частности такими счетами активно пользуются граждане США, Канады, Великобритании, Японии, Австралии и других стран.

Цель таких счетов - увеличить интерес населения к инвестированию, предлагая ему за это налоговые льготы, которые получают такие инвесторы. При этом государство тоже выигрывает, поскольку получает доступ к финансовым средствам населения. Большинство людей хранят свободные деньги в банках, в то время, как компаниям, чтобы получить к ним доступ, необходимо брать кредиты в этих же банках. В случае инвестиционных счетов, бизнес получает доступ к этим средствам минуя банки и государство от этого только выигрывает, получая инвестиции в свою экономику от внутреннего инвестора.

ИИС нужен для привлечения интереса населения к инвестициям в фондовый рынок за счет налоговых привилегий инвесторам.

Пример как работает ИИС

Как я уже говорила, открыть подобный может любой гражданин РФ, будучи физическим или юридическим лицом. Минимальной суммы, которую нужно внести на счет, нет, а вот максимальная ограничена 1 млн. рублей. Далее Вы можете пользоваться этими деньгами для инвестирования их в финансовые инструменты фондового рынка. Инвестиции можно осуществлять самостоятельно, через брокера, где этот счет открыт или доверив свои средства управляющей компании, от Вашего имени делающая инвестиции для получения максимальной прибыли. Прибыль, естественно, возвращается на счет инвестора и может быть им снята или реинвестирована для дальнейшего заработка.

Плюсы и минусы ИИС

Налоговые стратегии

Налоговые вычеты делают инвестиционный счет привлекательным инструментом и открывают несколько возможных стратегий поведения. Тип налоговой льготы Вы выбираете в налоговой, во время написания заявления о предоставлении льготы, так что о стратегии нужно подумать заранее. Если в будущем, Вы захотите передумать, придется закрывать свой ИИС и открывать новый. Существуют три самых распространенных стратегии, о которых я хочу рассказать.

Консервативный выбор

Как можно понять из названия предусматривает минимальные риски. В рамках этой стратегии можно открыть ИИС, внести на него минимальную сумму и ждать три года. В конце последнего на счет вносится максимально возможная суммы и в начале четвертого подать заявление и получить сумму НДФС за 3 года.

Золотая середина

Эта стратегия предусматривает открытие ИИС и в конце календарного года внести на него максимально возможную сумму. В начале года запросить возврат НДФС. Счет при этом остается открытым, и деньги на нем будут находиться еще два года, за которые можно ими пользоваться и инвестировать. Правда, при этом придется платить доход на возможную прибыль.

Всё или ничего

Максимально прибыльная стратегия, но она же и самая рискованная. Открывается счет и активно инвестируются средства, наблюдая за доходностью и попутно выясняя где купить акции и какие из них самые прибыльные. Если по истечению трех лет, если доходность высокая выбрать компенсацию налогов с доходов, если нет, то первый тип налоговых льгот.

ИИС успешно работают во многих странах, теперь они появились и в России. Это весьма интересный инвестиционный продукт, который может быть востребован широкими слоями населения. Индивидуальные инвестиционные счета - достаточно прогрессивный финансовый продукт, который позволяет большое количество способов для заработка. Возможно, именно институту ИИС удастся создать класс грамотных российских инвесторов, в числе которых можете оказаться и Вы.

С 2015 года в России начала действовать новая система инвестиций, прибыли по которым полностью освобождается от налогообложения. Брокеры не остались в стороне и готовы предложить своим клиентам дополнительные условия по вкладам в индивидуальный инвестиционный счет. Что это такое, вы узнаете из данной статьи.

Определение

Пример. Частный предприниматель решил вложить 400 000 руб в брокерскую компанию. Доходность составляет 30 % от инвестированной суммы. За 3 года он получит 360 тыс. рублей. С этой суммы он должен будет заплатить НДФЛ (13 %) в размере 46 800 руб. Если бы это был ИИС, то инвестор не платил бы в бюджет деньги. Все 360 тыс. руб. стали бы его чистой прибылью.

Схема работы довольно простая: открыть индивидуальный инвестиционный счет БКС → вложить средства → пустить их оборот → получить через 36 месяцев прибыль без учета НДФЛ.

Пример. В течение 2015-2017 годов клиент вносил на ИИС суммы по 400 тыс. руб. А затем на эти же деньги продавал и покупал ЦБ. По истечении трех лет баланс составил 200 000 руб, а прибыль - 800 000. Через 36 месяцев клиент решил закрыть индивидуальный инвестиционный счет. Так как была выбрана вторая схема налогообложения, то государство освободит его от уплаты НДФЛ в размере 800 х 0,13 = 104 тыс. руб. Чтобы получить льготу, нужно предоставить брокеру справку, что за предыдущие 36 месяцев вычетов первого типа не было.

Клиент самостоятельно может выбирать схему налогообложения перед инвестицией, но комбинировать их в течение срока нельзя. Для людей, не имеющих представления о работе биржи, ИИС - усовершенствованный вариант инвестирования. Доступная сумма, нет необходимости хорошо развиваться в рынке, возможность получить доход, который превышает налоговые льготы - все эти факторы делают данный инструмент достаточно привлекательным для населения. Для спекулянтов индивидуальный инвестиционный счет - это дополнительная возможность оптимизировать свой портфель инвестиций.

Недостатки

Их не меньше, чем достоинств:

1. Индивидуальный инвестиционный счет - это рискованный вариант вложения, на который не распространяются государственные гарантии.

2. Такой инструмент желательно использовать в периоды экономического роста.

3. Ограничение в 400 000 руб. делает ИИС не очень привлекательным для крупных инвесторов.

4. Невозможно сразу выбрать "правильные" налоговые льготы.

5. Доходность - прогнозируемая величина, которая может меняться из года в год. Компания, даже если и получит большую прибыль, задекларируют только малую ее часть. Отследить "справедливость" расчетов невозможно.

Главный недостаток такой схемы - риск. Через три года ЦБ могут как вырасти, так и упасть в цене. Поэтому иногда лучше отказать от вложений в индивидуальный инвестиционный счет. Закон РФ «О РЦБ» хоть и регулирует отношение участников на рынке, но четкой схемы решения разногласий по операциям с новым инструментом в нем не прописано.

Индивидуальный инвестиционный счет 2015: как открыть

Необходимо обратиться в брокерскую компанию, которая является профессиональным участником фондового рынка. Форма собственности должна быть АО или ООО. Чаще всего это КУА при крупных банках. ИИС используется для отделения активов, размещенных на фондовом рынке. Эта схема немного похожа на IRA. Но если в последней предусмотрена возможность снятия средств только по достижении пенсионного возврата, то в ИИС время ограничено 36 месяцами. Обязанность по удержанию налогов накладывается на брокера. Доход от таких операций рассчитываются отдельно. То есть переоформить действующий счет у брокера на ИИС нельзя.

Преимущества

В условиях нестабильной экономической ситуации сложно найти выгодный вариант инвестирования временно свободных средств. С учетом инфляции доход от банковских депозитов сводится к нулю. Появление ИИС может исправить ситуацию.

Этот инструмент может быть интересен клиентам, которые хотят иметь больший доход, чем могут предоставить коммерческие банки. Инвестировав сумму, не превышающую 400 тыс. руб., человек может получить прибыль (до 13 %) или возврат НДФЛ, даже если не были заключены сделки на бирже. Но отдача будет только в том случае, если деньги находились в обороте. Сотрудники любой КУА порекомендуют акции и стратегии для финансирования. Какой бы вариант ИИС не был выбран, вкладчик может торговать производными ЦБ, чтобы увеличить свой доход.

Желающие самостоятельно управлять своими финансами могут открыть индивидуальные инвестиционные счета 2014 г. и на демотренажере учиться торговать акциями, изучать платформу, следить за изменение курса. А когда наберется достаточно опыта и суммы для инвестирования, можно переходить к реальным сделкам.

В чем выгода государства

Скептики наверняка возразят, что правительство просто так не подарит 52 тыс. руб. в год. Можно сказать, что это плата государства за повышение финансовой грамотности населения. В РФ многие люди все еще с предубеждением относятся к фондовому рынку. Путая его с "Форексом", они вкладываю деньги в покупку недвижимости и депозиты. Это сильно тормозит рост экономики. Возможно, таким образом правительство планирует подтолкнуть ее развитие.

Какой вариант лучше выбрать

Первое, на что стоит обратить внимание, - наличие которые облагаются НДФЛ. Если таковые отсутствуют, то вкладывать деньги лучше по второй схеме. Далее стоит просчитать планируемый доход за минусом налоговых вычетов. Брокеры предлагают дополнительные схемы получения прибыли:

1. "Финам" доначисляют ежемесячно 8 % годовых на остаток средств.

2. БКС предлагает одну из трех стратегий инвестирования с ожидаемой доходностью 10-25 %. Но окупятся такие инвестиции не раньше, чем через 7-13 лет.

Статистика показывает, что ИИС более выгодна людям с ежемесячным доходом, превышающим 35-40 тыс. рублей. Представители среднего класса более грамотны в имеют активную жизненную позицию. Долгосрочное инвестирование только начинает развиваться в России. Отзывы лицензий у "надежных" КБ только тормозят этот процесс. Поэтому повышать финансовую грамотность населения можно путем долгосрочных реформ. С этой точки зрения ИИС являются дополнением системы пенсионных сбережений, а налоговые льготы только повышают привлекательность вложений.

ИИС vs НПФ vs депозиты

Главное отличие заключается в том, что новый инструмент позволяет владельцам счетов самостоятельно выбирать объект инвестирования. Организаторы обязаны предоставить своим клиентам сервисы, продукты и услуги, которые позволят принимать осознанные решения и управлять рисками. ИИС — реальная альтернатива депозитам, которые пагубно влияют на инвестиции в ЦБ. Эксперты надеются, что привлеченные новым инструментом деньги пойдут на рынок акций. Согласно исследованию Sberbank-CIB, иностранным инвесторам принадлежит порядка 70 % российских акций, которые находятся в свободном обращении.

Мировая практика

Индивидуальный инвестиционный счет уже давно существует в развитых странах в той или иной форме: ISA в Великобритании (участвует 50 % населения), TFSA в Канаде, IRA в США (39 %) и т. д. Такие инструменты помогают рядовым граждан увеличивать сбережения, торгуя на фондовом рынке. Российский аналог был создан, чтобы повысить в глазах населения привлекательность вложений. Согласно новым правилам, инвесторы, которые более трех лет владели паями или акциями, а затем решили их продать, освобождаются от уплаты НДФЛ.

Индивидуальный инвестиционный счет: Сбербанк

Брокер БКС вместе с одноименным банком организовали акцию. По окончании сроков счет" с доходностью 9,5 % все средства будут перечислены на ИИС, предварительно открытый в КУА. В этом случае клиент получит дополнительный бонус в размере 2,1 % годовых. Сбербанк также дает возможность своим клиентам открыть ИИС. Условия обслуживания - стандартные. Возможность дополнительно увеличить капитал пока отсутствует.

Резюме

С 01.01.2015 в России появился новый инструмент получения дохода - индивидуальный инвестиционный счет. Открыть его можно в КУА на срок не менее 3 лет. К выбору варианта налоговой льготы стоит подойти особо тщательно: первая позволяет получить гарантированный доход в размере уплаченного за год НДФЛ. Вторая подойдет активным инвесторам, которые уверены в прибыльности своих сделок. Выбор нужно сделать до передачи средств. Менять решение в период действия договора нельзя. Новый инструмент - хорошая альтернатива депозиту, так как позволяет получить более высокий доход, по сравнению с тем, что могут предложить банки.

В этом году системе индивидуальных инвестиционных счетов исполняется три года, а это значит, что первопроходцы, открывшие ИИС в 2015 году, совсем скоро смогут вывести с них средства без потери налоговых вычетов. Кроме того, декабрь – самое подходящее время для того, чтобы , поскольку налоговые вычеты полагаются в году, следующим за годом открытия счета.

Возможность открыть ИИС у россиян появилась с 1 января 2015 года, когда государство решило привлечь на фондовый рынок частного инвестора и сделать долгосрочное инвестирование более доступным для обычных граждан. Стимулировать инвесторов должна система налоговых вычетов, делающая индивидуальный инвестиционный счет крайне выгодным для начинающих.

Напомним, что ИИС по своей природе – это обычный брокерский счет, у которого, тем не менее, есть целый ряд особенностей:

• Физическое лицо может иметь только один индивидуальный счет.
• Максимальная сумма пополнения ИИС в год – 1 миллион рублей. Налоговый вычет предоставляется с суммы 400 000 рублей.
• Договор ИИС заключается на срок не менее трех лет. Если инвестор закрывает счет раньше, необходимо будет вернуть налоговые вычеты в бюджет. При этом, можно переводить ИИС от одного брокера (УК) к другому.
• Вводить на ИИС можно только деньги.

Сегодня действует ряд ограничений на приобретение активов на ИИС:

• Приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов допускается только на организованных торгах российского организатора торговли.
• В случае размещения во вклады в кредитных организациях денежных средств, находящихся на ИИС ДУ, сумма таких вкладов не может превышать 15 процентов суммы денежных средств, переданных по указанному договору на момент такого размещения
• В соответствии с Условиями эмиссии и обращения не допускает приобретение облигаций федерального займа для физических лиц (“народные” ОФЗ).

– бурно обсуждается внедрение механизма

– вводятся , которые можно совмещать с ИИС.

Рынок ИИС сегодня

По данным Московской биржи, на 01.12.2017 года открыто 282437 индивидуальных инвестиционных счетов. Таким образом, 87220 ИИС были открыты в 2017 году. В 2016 году – 106310. В 2015 – 88 907. Как видим, самый урожайный год оказался 2016.

На сегодняшний день лидером по открытию ИИС является ПАО «Сбербанк» – на его счету более трети всех открытых ИИС по рынку. Согласно рейтингу Мосбиржи, 85% всех открытых ИИС приходится на пятерку операторов: ПАО «Сбербанк», АО «ФИНАМ», ФК «Открытие», ООО «Компания «БКС» и ВТБ.

Количество ИИС в ноябре увеличилось мало – всего на 3,3 тысячи. При этом можно наблюдать интересную закономерность: количество счетов в ПАО «Сбербанк» выросло на 5,4 тысячи, в то время как у «Открытия» количество счетов сократилось почти на 3 тысячи. Можно предположить, что ситуация с группой компаний «Открытие» сыграло в этом процессе не последнюю роль.

Сегодня услугу открытия ИСС предлагают несколько десятков брокеров и УК. Рассмотрим их предложения и тарифы.

Предложения брокеров по ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет вы открываете у брокера или Управляющей компании. Разница здесь будет в том, что брокеры предлагают самостоятельное управление счетом, а УК – только на доверительном управлении.

Самостоятельное управление подразумевает определенные навыки работы на рынке, умение ориентироваться в сигналах, разбираться в инструментах. С одной стороны может показаться, что клиенты брокеров – это исключительно опытные инвесторы. Однако большинство брокеров могут предложить готовые инвестиционные продукты – то есть портфель формируется на основе ваших предпочтений, ожиданий и готовности к риску. Вам будет предложен тот или иной набор инструментов, соответствующий вашим требованиям. Но решение об инвестициях вы принимаете уже самостоятельно.

Управляющие компании заключают с инвестором договор на доверительное управление, после чего активная роль инвестора заканчивается. После заключения договора средствами на счете распоряжается управляющий – квалифицированный финансовый специалист.

При этом, и брокеры и УК могут предлагать . Выбор формы ведение счета – дело сугубо индивидуальное. Кроме того, не забывайте, что перевести ИИС от одного брокера к другому можно в любое время.

Итак, основные предложения брокеров по открытию ИИС

Брокерское направление ПАО «Сбербанк» демонстрирует уверенный рост по открытым ИИС. При том, что особенных спецпредложений у брокера нет. Совсем недавно подключение к программе интернет-трейдинга стоило у Сбера 850 рублей в год, и только этой осенью брокер сделал доступ к Quik бесплатным. Тем временем, Сбер – один из немногих участников рынка, кто предлагает вывод купонов по облигациям на банковский счет, минуя ИИС.

АО ИК «ФИНАМ» традиционно радует дополнительным бонусом – начисляет на денежный остаток клиента по счету ½ ключевой ставки ЦБ РФ. Кроме этого, «Финам» запустил акцию «Супер ИИС», участники которой, пополнив или открыв ИИС в декабре, получают ряд бонусов.

Также у Финама есть готовые стратегии для ИИС.

Хорошо зарекомендовал себя сервис автоматического повторения сделок Comon - это сервис, автоматически исполняющий сигналы в соответствии с выбранной пользователем стратегией. Суммы для подключения стратегий очень разные - есть вход за 50 000 рублей, есть и от одного миллиона. Комиссии и детальные условия подключения к стратегии лучше в каждом конкретном случае уточнить у консультантов компании.

Клиенты «Открытие Брокер» могут выбрать инвестиционный продукт на ИИС, оптимально соответствующий целевому сроку инвестирования, уровню ожидаемой доходности и риска. Так, выбрав «Самостоятельное управление ИИС», инвестор может на собственное усмотрение выбирать инструменты и формировать портфель, определять горизонт вложений и соотношение риск/доходности. Торговля по рекомендациям в рамках продуктов «Сберегательный ИИС», «Независимый ИИС» и «Доходный ИИС» подойдёт инвесторам, не имеющим достаточного уровня опыта или времени на самостоятельное инвестирование. Тем же, кто готов полностью доверить управление собственным капиталом профессиональным управляющим, в «Открытие Брокер» доступна широкая линейка продуктов. Выбрав готовые портфели, учтите, что минимальная сумма входа – 50 000 рублей.

ООО “Компания “БКС” также устраивает акцию для тех, кто откроет или пополнит ИИС в декабре. Пополнив ИИС на сумму 400 000 рублей, инвестор получает шанс удвоить налоговый вычет.

ООО “Кит Финанс” предлагает как самостоятельный трейдинг, так и услугу Кит-робот на ИИС, в рамках которой алгоритм, умеющий торговать акциями крупнейших российских компаний из первого и второго эшелона «ловит» трендовые движения на рынке, выставляя заявки в нужное время и на нужную сумму от начального капитала

Комиссии брокеров

Комиссия брокера за предоставление доступа на биржу . Обычно устанавливается в виде процента от оборота клиента (процент от суммы сделки или оборота за день). Чаще всего при увеличении оборота процент комиссии снижается. В отдельных случаях брокер может установить фиксированную комиссию (например, не меньше 34 рублей в день). Комиссия взимается за день или за месяц, в котором прошла хотя бы одна сделка. Соответственно, если сделок не было, комиссия не взимается.

Комиссия за ведение счета . Брокеры и управляющие компании могут взимать фиксированные комиссии за ведение счета. Сумма взимается вне зависимости от того, были ли совершены сделки или нет. Но чаще всего комиссия за ведение счета у брокеров не предусмотрена.

Кроме этого существует еще ряд брокерских услуг, за которые может взиматься комиссия: комиссия при зачислении и выводе денег со счета, комиссия за маржинальное кредитование. Платными могут быть услуги по предоставлению документов, смс-информированию и т.д.

Депозитарная комиссия . Считается отдельно от брокерской. Обычно списывается при наличии движения по счету клиента один раз в месяц вне зависимости от количества операций. Как правило, комиссия депозитария составляет в среднем 100-200 рублей в месяц.

Отдельно нужно иметь в виду комиссию Московской биржи. При продаже или покупке акций взимается 0,01% от стоимости пакета, но не менее 3 копеек по сделке.

Рассматриваем тарифы брокеров для ИИС только по фондовому рынку. Частота сделок соответствует типу консервативного инвестора, а не агрессивного трейдера.

Поскольку управляющие компании предлагают не только доступ на биржу, но и профессиональное управление капиталом, вы заключаете с ними договор доверительного управления, а приобретаете уже готовые стратегии. Если вы не готовы самостоятельно принимать решения, но вполне согласны довериться профессионалам, присмотритесь к предложениям управляющих компаний повнимательнее.

ИИС у управляющих компаний

Стоит отметить, что зачастую и брокеры, и УК принадлежат к одной и той же финансовой семье, являясь при этом совершенно разными, даже конкурирующими организациями. Классический пример: брокерское направление ПАО «Сбербанк» и УК «Сбербанк Управление Активами», «Открытие Брокер» и УК «Открытие». У каждого холдинга своя стратегия и в работе с ИИС.

Помимо комиссии за открытие и ведение счета, управляющие компании могут нести расходы при исполнении своих обязанностей. Расходы удерживаются из имущества на счете ИИС в размере фактических затрат. К таким затратам относятся:

• регистрационные сборы и иные сборы, взимаемые при перерегистрации прав собственности ценных бумаг, находящихся в управлении, уплачиваемые в пользу регистраторов и депозитариев,
• вознаграждение депозитариев/регистраторов за ведение счетов депо/лицевых счетов, на которых учитываются ценные бумаги, находящиеся в управлении,
• комиссионные сборы торговых систем, биржевых площадок,
• вознаграждение брокеров, привлеченных управляющим для совершения сделок с ценными бумагами денежными средствами, составляющими имущество учредителя управления,
• расходы на нотариальное удостоверение документов для открытия необходимых счетов по договору,
• комиссии, оплаченные управляющим, за перевод учредителем управления денежных средств в доверительное управление по договору, путем оплаты банковской картой,
• расходы, связанные с передачей имущества учредителя управления в управление и с его возвратом из управления,
• иные документально подтвержденные расходы, понесенные управляющим при осуществлении управления имуществом по договору

ООО УК “Альфа-Капитал” предлагает три стратегии с различными целями инвестирования и, соответственно, показателями. Объединяет все три стратегии то, что вложение средств происходит в активы российских эмитентов.

В АО “Сбербанк Управление Активами” можно выбрать одну из двух стратегий – рублевую или долларовую. Особое внимание стоит обратить на то, что вознаграждение управляющей компании меняется в зависимости от того, открыли вы ИИС оналйн или в офисе (спойлер: открытие ИИС онлайн выходит дешевле).

ООО УК “Открытие” представляет широкую линейку консервативных, агрессивных и умеренных стратегий, однако скромно умалчивает о сумме своего вознаграждения. Сумма вознаграждения УК состоит из трех переменных, каждая из которых высчитывается по формуле.

ООО ИК «КьюБиЭф» (QBF). Управляющие компании традиционно разрабатывают торговых стратегий для ИИС. В рамках инвестсчета QBF предлагает несколько стратегических направлений: облигационная стратегия «Мой сейф (ИИС)», стратегия, основанная на инвестиции в акции, «Золотое сечение (ИИС)», «Максимальная защита (ИИС)». Также в рамках индивидуального инвестсчета инвестор может приобрести ПИФы «КьюБиЭф Еврооблигации» и «КьюБиЭф Недвижимость» под управлением УК «КьюБиЭф Управление Активами». Отметим, что все стратегии, предложенные на ИИС, доступны и на обычном брокерском счете. Тем не менее разница в тарифах и условиях очевидна. Минимальный порог входа в продукт под доверительным управлением «Максимальная защита» на обычном брокерском составляет 1 000 000 рублей (против 300 000 рублей на ИИС).

Вознаграждение управляющего в продукте «Максимальная защита» здесь также складывается из двух частей, одна из которых увеличивается вдвое: вознаграждение за управление – 1,5% и вознаграждение за успех – 10%.

Сравнивая условия по одному и тому же продукту, можно убедиться, что индивидуальный инвестиционный счет, рассчитанный на начинающих инвесторов, имеет значительные преимущества.

ООО «УК «Финам Менеджмент» предлагает 10 разноплановых стратегий, доступных на ИИС, что дает существенное преимущество, т.к. клиент может получив прибыль по одной зафиксировать результат и перейти на более актуальный продукт.

Для молодых инвесторов, которые делают первые шаги на бирже, обилие терминов и понятий может показаться излишне раздутым.

В 2015 году появился новый инструмент – индивидуальные инвестиционные счета, созданные при государственной поддержке с целью стимулировать финансовые вливания в активы на рынке ценных бумаг от населения. Именно ввиду новизны ИИС быстро оброс мифами, возникла путаница и заблуждения, а вопросов об особенности его работы гораздо больше, чем ответов. Попробуем разобраться, в чем смысл счета, какие достоинства он имеет.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

ИИС – это счет, предназначенный для совершения сделок на бирже – покупки акций, фьючерсов, валюты, облигаций, иных ценных бумаг, но по сравнению с другими инструментами, он имеет одну отличительную черту – предоставляет налоговые льготы. Если вы открываете обычный брокерский счет, придется платить налоги на прибыль в казну: получить на руки можно дивиденды за вычетом 13%.

С индивидуальным счетом инвестиции становятся более выгодными, ведь вы пользуетесь льготами от государства по одной из следующих схем:

• Полностью освобождаетесь от налогообложения – то есть, получаете чистый доход без вычетов. Этот вариант подходит для каждого человека вне зависимости от типа его занятости;
• Производите перерасчет базы уже уплаченных налогов и получаете возврат НДФЛ, схема аналогична вычету при покупке недвижимости. Эта схема выгодна, если вы располагаете солидной заработной платой – налоговая инспекция вернет уплаченные в бюджет средства, а облагаемая налогом база будет уменьшена на сумму вложений.

По сути, ИИС – это очередной эксперимент государства, который имеет единственное преимущество – льготы для своего обладателя. Имеет он и несколько ограничений, которые стоит учитывать при открытии:

1. Вы можете быть обладателем только одного счета;
2. Максимальная сумма – миллион рублей;
3. Брокерский счет нельзя перевести в индивидуальный;
4. Минимальный срок вложения – более 3 лет, иначе о льготах можно забыть;
5. На счет можно вносить только деньги – перевод ценных бумаг невозможен.

Зато есть и хорошие новости: получитьприбыль можно от любых операций, будь-то торговля акциями, облигациями или фьючерсами – никаких ограничений в сфере деятельности нет.

Как работает индивидуальный инвестиционный счет?

Если традиционный вклад в банке – это привычное для российского обывателя понятие, то со счетами ситуация сложнее: большинство граждан любые инвестиции пугают. Каковы же принципы заработка на бирже с использованием этого механизма?

• Вы открываете счет и вносите на него любую сумму – до 1 млн. рублей. Сделать это можно разово, ежемесячно и даже спустя некоторое время после открытие, например, через 11 месяцев, главное – в пределах одного года;
• Выбираете стратегию управления – чтобы не потерять капитал, рекомендуется довериться проверенным и надежным компаниям;
• Можете самостоятельно проводить сделки – играть на бирже, будет ли при этом доходностьвыше – вопрос спорный, так как все зависит от навыков, умений и вашей дальновидности;
• Подбираете оптимальную налоговую льготу;
• Получаете гарантированный доход 13%, как налоговый вычет – при условии, что в отчетном периоде вы вносили платежи в казну в виде НДФЛ. Дополнительно вы получаете прибыль с ценных бумаг, которые также приносят доход;
• В любой момент можете закрыть счет, но если сделаете это ранее, чем через 3 года после заключения договора, придется выплачивать налоги.

Если сравнивать ИИС с обычными депозитами, плюсы очевидны, и за год можно получить значительно более высокий доход , чем по вкладам. Например, в Сбербанке выбор новой стратегии прибыльнее примерно в 3 раза, чем открытие депозита.

Конечно, можно просто открыть счет и забыть о нем: вы все равно получите прибыль, пусть и небольшую. Но работа на фондовой бирже дает вам гораздо больше возможностей, вложение средств может осуществляться по одному из методов:

• Покупаете государственные облигации, которые почти не имеют рисков, но и доход по ним – около 11%;
• Формируете портфель с покупкой среднерисковых активов, сочетающих в себе разумное соотношение риска и прибыли – доход составляет до 30%;
• Рискуете, приобретая акции перспективных, но новых компаний, тщательно следите за состоянием рынка, постоянно меняете бумаги в портфеле, чтобы получить прибыль до 50%. Впрочем, и риски тут значительно выше.

Можно и не торговать самостоятельно на бирже, если вы не хотите заниматься финансовыми вопросами. Доверив управление специалистам, будьте готовы как к получению доходов, так и к убыткам – далеко не каждаякомпанияпоказывает результат.

В какие виды активов можно инвестировать?

Вложить собственный капитал можно в любые бумаги, обращающиеся на бирже в России

1. ПИФы – хорошее решение для новичков и лиц, которые пока только осваивают рынок, не понимают, как вести торговлю, боятся «обжечься». Рассчитывать на окупаемость можно только при долгосрочных вложениях;
2. Валюта – с использованием средств на счете вы можете оплатить приобретение евро, долларов, франков и иных зарубежных платежных средств;
3. Фьючерсы и опционы – наиболее рискованная инвестиция, которая не подходит для новичков. В современных условиях вести торговлю можно не только самостоятельно, но и с помощью роботов;
4. Еврооблигации – за необычным словом скрывается классический банковский депозит с более приятным процентом, чем предлагают банки своим клиентам;
5. Акции – приобрести можно бумаги только российских компаний – Газпрома, Сбербанка, Роснефти и иных, такой вклад более рискованный, чем покупка облигаций, но позволяет рассчитывать на солидные дивиденды;
6. Облигации – купить удастся государственные ЦБ с минимальным риском и таким же доходом. Ваш капитал будет застрахован , так что вне зависимости от экономической ситуации вы получите выгоду, которой хватит хотя бы для того, чтобы покрыть процент инфляции.

Не думайте, что вам нужно выбрать только одно средство для получения дохода: бывалые инвесторы знают, что составлять портфель лучше из разных активов , которые принадлежат к отличным отраслям, имеют различную степень прибыльности и риска.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Открытие ИИС осуществляется удаленно, не выходя из дома. Однако можно посетить и офис брокера, если такой метод кажется вам более надежным. Такой счет открывается только физическим лицам, причем даже для несовершеннолетних – с согласия родителей. Процедура происходит в несколько этапов:

• Выбираете компанию, которая будет управлять вашим капиталом, отдавайте предпочтение надежным и опытным организациям с прозрачной финансовой отчетностью. Изучите форум, сравните возможности, которые есть у разных брокеров, почитайте отзывыдругих пользователей – насколько им было удобно сотрудничать, смогли ли они без проблем вернуть свои деньги, каков размер дохода;
• Заполните анкету и подайте заявление – сделать это можно через интернет на официальном сайте организации. Укажите регион, ФИО, контактные данные. Для удаленного доступа может потребоваться электронная подпись или аккаунт на Госуслугах;
• С вами заключается договор – его нужно подписать и направить непосредственно в фирму. При личном обращении вся процедура происходит непосредственно в офисе и занимает несколько минут. Вы получите доступ к кабинету и собственный код;
• Компания самостоятельно уведомляет налоговую инспекцию о совершенной сделке. Имейте в виду, что датой открытия считается число, когда договор был подписан, а не когда вы внесли деньги. По этой причине, чем раньше вы откроете счет, тем лучше, так как быстрее истечет трехлетний льготный период, можно будет с легкостью вывести капитал;
• Вы вносите деньги, можете ими управлять, либо поручить торговлю доверенной компании.
• Инвестор не должен испытывать трудностей при заключении договора – процедура предельно простая, понятная, многие официальные сайты брокеров содержат подробную инструкцию, как действовать.

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Доверить свои накопления первой выбранной организации – решение опрометчивое, ведь неизвестно, смогут ли вашими финансами грамотно распорядиться, какую прибыль вы получите в итоге. Эксперты рекомендуют тщательно подойти к поиску организации – посредника в инвестиционных вопросах. В числе лучших:

• ФИНАМ – самая крупная организация, которая работает в России более 20 лет. Отличительной чертой являются квалифицированные и грамотные консультации клиентов при обращении, специалисты самостоятельно подают декларации в ИФНС. Средний доход по программам – около 18%;
• БКС Брокер – услугами воспользовались более 100 000 клиентов, фирма успешно функционирует десятки лет, имеет доступ к любым ЦБ. Для новичков доступны обучающие лекции и семинары – многие в режиме онлайн;
• ОЛМА – можно утверждать, что это лучший и самый надежный брокер, действующий с 1992 года. Задача сотрудников – не только управление активами клиента, но и консультации, составление по заданной стратегии, что обеспечивает среднюю доходность активов до 30%;
• Альфа-банк – клиенты могут оформить доверительное управление своим счетом и рассчитывать на высокие дивиденды. Условиясотрудничества зависят от тарифного плана, ведется обучение, а открыть счета можно по телефону или на сайте;
• Тинькофф-банк – наиболее востребованы вложения в акции китайских компаний с прибылью свыше 100%, а вот доходность по облигациям составляет до 15%. Всего представлено свыше 600 ценных бумаг различных компаний, пользоваться всеми привилегиями можно бесплатно;
• Банк Открытие – минимальная сумма – 50 000 рублей, предоставляются готовые инвестиционные решения, доход гарантирован государством, управлять можно только при наличии аккаунта на портале Госуслуги;
• Газпромбанк – вниманию клиента представлены десятки продуктов, банк осуществляет брокерское обслуживание с высокой финансовой надежностью, предлагает комплексные решения на фондовом рынке, имеет огромный накопленный опыт;
• Сбербанк – пожалуй, наиболее надежная компания, которая работает с инвестициями в облигации и акции крупнейших компаний. Средняя доходность составляет около 20%, из них 13% — гарантировано государством;
• ВТБ 24 – брокерское обслуживание не является основным для банка, хотя совсем недавно на базе ВТБ была открыта Школа трейдеров. Клиенты получают доступ ко всем операциям, проводимым на Московской бирже.

Из сотен брокерских компаний доступ к открытию ИИС имеют лишь несколько десятков организаций: именно к их помощи и должен прибегнуть вкладчик. Достаточно только выбрать грамотного и надежного брокера, который показывает хорошие результаты, активно привлекает клиентов и рационально распоряжается финансами.

Плюсы и минусы ИИС

Но не стоит думать, что индивидуальный счет – это всегда выгодно, надежно и перспективно, в числе преимуществ такого метода инвестирования выделяется:

• Наличие льгот – можно не только не платить налоги при выполнении условий, но и получать вычет с заработной платы;
• Для вклада не нужны большие суммы – способ хорош даже при маленьком стартовом капитале;
• Необязательно сразу вносить все деньги – пополняйте счет по мере своих возможностей;
• Не нужно постоянно оставаться клиентом одной управляющей организации – вы можете менять брокера неограниченное число раз, при этом льготы сохраняются.

Впрочем, минусы тоже имеются, к сожалению, их больше, чем плюсов, что и останавливает молодых вкладчиков:

• Нет никаких гарантий – компания может в любой момент разориться, а ваш капитал не будет застрахован;
• в ценные бумаги зарубежных корпораций не получится – льготы рассчитаны только на отечественный рынок;
• Хотя получить свои накопления вы сможете в любой момент, воспользоваться преимуществами ИИС можно только по прошествии 3 лет с даты открытия;
• Максимальная сумма – 1 миллион рублей, вложить больше не получится, как и открыть новые счета;
• Снять часть средств не удастся – можно только полностью закрыть договор.

В общем, такой способ инвестирования – далеко не самый выгодный, он также имеет определенные риски, а вносить капитал в период экономической нестабильности – вообще не лучшая идея. Пока котировки ценных бумаг показывают тенденцию к падению, лучше поискать другие методы получения прибыли.

Открытие индивидуального инвестиционного счета доступно для населения с 2015 года. Популярностью этот инструмент, созданный при государственной поддержке, не пользуется, однако заинтересует консервативных людей, желающих получить налоговые льготы и послабления.

Особенно выгодным он станет для лиц, получающих высокую заработную плату – вернуть часть уплаченного налога вполне реально. Также вы сможете получить и дивиденды от приобретенных бумаг. Главное – выбрать надежную организацию и осуществлять грамотное управление капиталом.

Приветствую вас, дорогие друзья! Любой здравомыслящий человек стремится приумножить свои средства . Большинство среднестатистических граждан ищут вариант безрискового дохода, который был бы намного больше, чем ставки по депозитам, превышал размеры инфляции. Согласен, такой расклад больше похож на сказку. Однако не так давно эта фантастика стала явью . Сегодня гарантированно можно зарабатывать 15-23% годовых, имея для этого немного (а лучше много) свободных денег и стабильную работу. Для получения пассивного дохода совсем не нужно понимать конъюнктуру рынка, разбираться в финансах и быть асом на фондовом рынке. Все что от вас требуется – открыть индивидуальный инвестиционный счет. Что это такое, как им пользоваться и где открыть, разберемся прямо сейчас.

Индивидуальный инвестиционный счет: краткий экскурс

Индивидуальные инвестиционные счета – это особый тип счетов , посредством которых можно приобретать ценные бумаги, который предоставляет своим владельцам право на получение налогового вычета либо на льготное налогообложение доходов, полученных в процессе инвестирования. Открытием счета ИИС занимаются управляющие компании и брокеры. У данного способа инвестирования есть определенные особенности и ряд ограничений :

1. Для получения льгот и возврата НДФЛ инвестиционный счет должен отработать как минимум 3 года . Ограничений по максимальному сроку не предусматривается.
2. ИИС можно закрыть в любое время, забрав вложенные в него средства и выведя прибыль. Но если счет не успеет при этом проработать три года, вы лишитесь права воспользоваться налоговыми льготами. Именно поэтому я рекомендую вам продержаться 3 года и не поддаваться соблазну вывести деньги раньше срока .
3. Отсчет трех лет стартует с момента открытия счета.
4. Физическим лицом может быть открыт лишь один инвестиционный счет .
5. Максимальная сумма, которая может быть внесена на индивидуальный инвестиционный счет, ограничивается 1 миллионом рублей в год, но налоговый вычет можно получить максимум с 400 000 рублей в год , это 52 000 рублей . Что же касается минимального порога, то никаких финансовых барьеров для открытия ИИС не существует. Вы даже можете открыть счет с нулевым балансом и пополнить его тогда, когда у вас появится такая возможность.
6. Наличие ИИС предоставляет вам возможность зарабатывать на покупке всевозможных финансовых инструментов: акций, облигаций, фьючерсов, опционов, паев и валюты.
7. Чтобы получить дополнительный доход, вам вовсе необязательно покупать какие-либо финансовые инструменты. Вы вполне можете ограничить свою инвестиционную активность внесением денег на индивидуальный инвестиционный счет и получением с них налогового вычета 13%.

Сравнение с депозитом

Во многом индивидуальный инвестиционный счет схож с классическим банковским депозитом. Однако, банки медленно, но уверенно продолжают снижать процентные ставки по вкладам, сокращая тем самым потенциальную доходность такой инвестиции. А учитывая, что дивиденды, полученные от депозита, еще и облагаются налогом, если ставка выше на 5% и более ставки ЦБ РФ, надеяться, что когда-либо пассивный доход станет основой вашего бюджета, не приходится. В свою очередь, ИИС полностью возвращают налоги и имеют в разы большую доходность , нежели аналогичные вклады в банках. Для большей наглядности разницы между классическим депозитом и ИИС я свел два этих инвестиционных инструмента в единую таблицу:

Ощутимые плюсы ИИС

Чтобы вам было легче решить, стоит ли вам открывать индивидуальный инвестиционный счет или лучше ограничиться банальным банковским депозитом, давайте рассмотрим преимущества индивидуального инвестиционного счета:

• Вы получаете налоговый вычет . Каждый владелец ИИС имеет право не платить налоги в государственную казну. Точнее, уплаченные налоги возвращаются ему назад через налоговую службу. Было бы идеально, если сумма налогов автоматически переводилась на счёт вклада, однако, система таким образом работать не может: придется уплатить налоги, а затем их вернуть. Для возврата вам нужно будет представить налоговой службе справку с места работы, где будет прописана сумма уплаченных налогов за конкретный период. Такая схема подходит тем, кто получает официальную (белую) зарплату. Что же касается безработных и фрилансеров, в их случае вычет производится с налогов с дохода.
• Все доходы освобождаются от налогов . Активным инвесторам предоставляется второй вариант льготного инвестирования – все доходы по ИИС не облагаются налогами.
• Риски защищены . Ни для кого не секрет, что любые инвестиции – это всегда риск. Однако открытие ИИС страхует вас если не от потери всего дохода, то как минимум от той части, которая уходит на уплату налогов. Выбирая консервативную стратегию инвестирования, вкладывая деньги только в государственные или корпоративные облигации, вы минимизируете вероятность потери прибыли и тем самым защищаете активы от инфляции.

Налоговые вычеты по ИИС

Вычет на взнос

Суть данного вычета заключается в предоставлении инвестору права на возврат уплаченного НДФЛ в размере 13% от суммы, положенной на ИИС. Единственный нюанс, о котором следует помнить: вычет распространяется исключительно на сумму 400 тысяч рублей . Если вы достигаете максимального размера взноса, составляющего 1 миллион рублей, назад вы сможете получить лишь налог от 40% данного взноса. Такой тип вычета подойдет только тем, кто имеет официальный доход и платит НДФЛ.

Рассчитать величину вычета можно по формуле: сумма годового взноса * 0,13 . Поскольку в год на счет можно положить не более 1 миллиона, а налоговая льгота ограничивается 400 тысячами рублей, получается, что вычет не может превышать сумму 52 тысяч рублей. Кроме того, сумма упирается ещё и в выплаченный налог на доходы физических лиц . Если за год вы уплатите государству налог 45 000 рублей, то и вернуть обратно можно будет лишь эту сумму, а не ранее рассчитанную 52 000, даже если на счет была внесено 400 тысяч рублей. Вычет получают за тот же год, в котором были сделаны взносы на ИИС.

Деньги возвращаются инвестору в следующем году. Получается, что если ИИС был открыт в 2016 году, получить вычет можно будет лишь в марте 2017. Причем возвращаться будет НДФЛ, уплаченный в году открытия счета, в нашем примере это 2016.

При закрытии индивидуального инвестиционного счета через 3 года с момента открытия, с дохода, который вы получите, придется заплатить налог в размере 13% так же как и в случае с обычным брокерским счетом. Если вы успеете получить налоговый вычет, а затем ликвидируете индивидуальный инвестиционный счет ранее чем 3 года, налог вам придется вернуть в государственную казну, добавив к этой сумме еще пеню и штрафы.

Вычет на доход

Данный тип вычета снимает с инвесторов обязательство уплачивать налог на доход, который был получен от ИИС. Основная разницы между типами в том, что в данном случае сумма вычета не имеет ограничений . Вычет на доход подойдет безработным и фрилансерам, которые не платят НДФЛ или активным трейдерам и инвесторам.

При закрытии ИИС ваш брокер или управляющая компания, выступающие в роли налоговых агентов, не взимают налогов с дохода. Такой тип вычета следует выбирать тем, кто получает внушительные доходы от торговли на индивидуальном инвестиционном счету и кто имеет большую экономическую выгоду от освобождения от уплаты налогов, нежели от вычета на взнос.

Куда выгодно инвестировать через ИИС?

Теперь, когда вы знаете, как работает ИИС, поняли, что это выгодный и надежный вариант приумножения свободных средств, осталось лишь определиться, куда вложить деньги. Я предлагаю вам обзор наиболее популярных путей капиталовложения.

Облигации

Большинство экспертов настоятельно рекомендуют сделать облигации базовым инструментом инвестиционного портфеля. Данный тип ценных бумаг нисколько не уступает банковскому депозиту в плане надежности. Облигации, так же как и банковские вклады, имеют срок погашения и процентную ставку . Единственная разница между ними – владельцы облигаций могут продать ценную бумагу в любое время, когда решат, что им это необходимо.

Выбирая облигации со сроком погашения 3-5 лет, вы становитесь владельцем надежного консервативного вклада . Облигации могут быть федеральными и корпоративными . В первом случае эмиссией ценной бумаги занимается государство, а во втором – коммерческие организации. На протяжении срока действия облигации владельцам ценной бумаги выплачиваются процентные платежи, а затем эмитент погашает и само тело облигации .

При выборе облигаций обратите внимание на стоимость ценной бумаги, степень надежности эмитента, сроки погашения обязательств и размер процентной ставки. Всю интересующую вас информацию можно найти на сайте компании-эмитента.

Акции

Всем грамотным людям известно, что акции – это доли предприятия , которые перенесены в форму ценной бумаги. Покупка акций делает вас не только инвестором, но и полноправным совладельцем компании , предоставит право получать дивиденды от получаемой ею прибыли. В моей отдельной статье вы сможете узнать, и принять решение, какую ценную бумагу приобрести для своего инвестиционного портфеля.

Стоит принять во внимание тот факт, что торговля акциями – это возможность заработать на капитализации ценной бумаги – росте ее рыночной стоимости во времени. От того, насколько успешной будет компания эмитента, напрямую зависит и цена акции. Вложить деньги в акцию можно при помощи брокера , который будет заниматься открытием ИИС, либо посредством управляющей компании .

Есть акции, стоимость который активно растет, а есть те, что, напротив, падают в цене. К примеру, с января 2017 стоимость акций Яндекса выросла на 44%, а Газпрома , наоборот, снизилась на 23%.

На первый взгляд нет ничего сложного: бери да покупай акции. Вот только спрогнозировать, как изменится цена ценной бумаги, очень сложно. Даже самые выдающиеся экономисты регулярно ошибаются в своих прогнозах, что уж говорить о простых брокерах и рядовых инвесторах.

ПИФы

В долгосрочной перспективе ПИФы могут в разы превосходить брокерский счет по показателю прибыльности. Однако подобрать по-настоящему надёжный ПИФ – задача не такая уж простая. Вы должны быть уверены в той организации, которая будет управлять вашими деньгами. Важно, чтобы компания успела зарекомендовать себя профессионалом финансового рынка, была стабильным и надежным игроком.

Выбираем подходящий тип ИИС

При выборе индивидуального инвестиционного счета обращать внимание следует на многие факторы. Однако, в первую очередь, следует полагаться на вашу личную ситуацию. Если, к примеру, официального дохода у вас нет или он минимален, очевидно, что вам подойдет второй тип с налоговым вычетом на доход. Если же вы имеете официальные доходы, с которых регулярно уплачиваете приличный НДФЛ, значит, вам подойдет 1 вариант. В данном случае принимать решение, какой тип вычета использовать, необходимо на основании факторов доходности и времени использования .

Для наглядности предлагаю вашему вниманию конкретный пример. Предположим, что мы планируем инвестировать 400 тысяч рублей . Доходность вложения составляет 10% годовых . Вооружившись калькулятором, узнаем, что, вкладывая деньги на 13 лет, выгоднее выбрать первый тип вычета. Однако если срок капиталовложений будет больше, выгоднее выбирать второй.

Обратите внимание, что по мере увеличения объема прибыли растет и налоговый вычет на доход, значительно превосходящий фиксированный вычет на взнос. Именно по этой причине второй тип ИИС намного выгоднее применять, когда речь идет о больших сроках инвестирования и доходности.

Промежуточный итог

Таким образом, делаем вывод, что первый тип вычета подойдет в том случае, когда:

• владелец ИИС имеет официальные источники доходов , с которых уплачивает приличный НДФЛ;
• владелец ИИС является консерватором , а потому предпочитает инвестировать в облигации и другие низкорисковые инструменты;
• горизонт инвестирования не превышает 7-12 лет .

А вот вычет второго типа имеет смысл выбирать тем, кто:

• лишён официального дохода, а потому не платит НДФЛ;
• ожидает, что прибыль от торговли окажется больше, нежели сумма вычета;
• планирует инвестировать на длительный срок – 12-15 лет .

Выбирать тип вычета сразу же при открытии ИИС не обязательно. Вы можете сделать это на третьем году работы счета. Однако совмещать два типа вычетов одновременно не получится . Получив вычет на взнос, использовать вычет на доход уже не удастся.

Получаем налоговый вычет: с чего начать?

Чтобы получить налоговый вычет, следует придерживаться определенного порядка действий. Алгоритм будет напрямую зависеть от того, какой тип вычета вы выберете. Примите во внимание и тот факт, что частные инвесторы могут оформить налоговый вычет по истечении календарного года, во время которого делался взнос на ИИС, или после трех лет после подписания договора на открытие ИИС.

Вычет на взносы

Чтобы получить вычет на взносы, придерживайтесь следующего алгоритма:

1. Получите документ, который подтвердит факт получения официального дохода, который облагается 13% налогом. Справку 2-НДФЛ вы сможете взять у своего налогового агента/работодателя.
2. Приготовьте документацию, которая подтверждает факт открытия ИИС . Ксерокопия/скан договора, заключенного с брокером в момент открытия ИИС, и прикрепите к ней платежные документы – поручения и отчет брокера о зачислении средств.
3. Укажите данные в декларации 3-НДФЛ .
4. Подготовьте заявление на возврат налогов .
5. Подайте все вышеуказанные документы вместе с декларацией 3-НДФЛ и заявлением в налоговые органы.

Декларацию можно предоставить налоговой в бумажном виде или отправив по электронной почте. Чтобы заполнить 3-НДФЛ, достаточно скачать шаблонную форму на сайте ФНС. Выберите нужный налоговый период, скачайте файл, распечатайте, а затем заполните. Бумажную декларацию вместе с остальными документами следует направить в налоговую инспекцию. Это можно сделать по почте или при личном визите.

Однако, лично мне больше импонирует возможность отправки декларации и полного пакета документов в электронном виде . Для этого достаточно воспользоваться возможностями программы «Декларация », выгрузив из нее файл в формате xml .

Как вариант, вы можете заполнить декларацию на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика . Загрузите заполненную декларацию и подкрепите отсканированными копиями документов, а затем отправьте все в налоговую службу. Полученные налоговой инспекцией документы проходят проверку, которая может длиться до 3 месяцев . Если все будет сделано правильно, на указанный вами банковский счет вернутся уплаченные налоги.

Вычет на доход

Пошаговая инструкция получения налогового вычета ИИС немного отличается, если речь идет о вычете на доход. В данном случае вам предстоит пройти несколько шагов:

1. Направьте в налоговую запрос на выдачу справки, которая подтвердит, что на протяжении срока действия договора вы не пользовались налоговым вычетом на взнос.
2. Передайте эту справку своей управляющей компании или личному брокеру. Закрытие ИИС не будет сопровождаться удержанием налогов на доход.

Открываем ИИС: кому доверить свои деньги?

Сегодня открыть ИИС онлайн можно в управляющей компании или обратившись к брокеру. Многие участники финансового рынка активно предлагают клиентам услугу открытия индивидуального инвестиционного счета. Предлагаю вам рассмотреть предложения обеих сторон.

Открытие счета у брокера

Открывая ИИС в брокерской конторе, вы получаете доступ к всевозможными финансовым инструментам, которые торгуются на бирже: акциям, облигациям, валюте, деривативам. Лидерами рейтинга по количеству открытых счетов являются компании Финам , Открытие и Сбербанк . Кроме того, я советую вам обратить внимание на для открытия ИИС.

Обзавестись счетом у брокеров так же легко, как и в банке. Все, что вам нужно, — обратиться в ближайший офис компании, прихватив с собой паспорт, и подписать определенные документы. У некоторых брокеров вы можете открыть ИИС удаленно . Но для этого вам придется создать учетную запись на сайте «Госуслуг ». Если вы примете решение открыть счет онлайн, посещение брокерского офиса вам не понадобится.

Чтобы правильно подобрать брокера, который будет заниматься управлением ваших средств, советую вам прочесть мою статью « », а также обратить внимание на несколько важных моментов:

• степень надежности брокера;
• удобство работы;
• размер минимальной суммы, необходимой для открытия счета;
• доступ к биржам;
• предлагаемые тарифные планы: условия и абонентская плата;
• прочие комиссии.

Нередко брокеры предлагают своим клиентам открыть не только индивидуальный инвестиционный, но еще и брокерский счет. Чтобы не чувствовать себя белой вороной, давайте определим, чем отличается ИИС от брокерского счета. По большому счету, ИИС – это тот же брокерский счет, но с особым налоговым режимом и меньшими рисками. Если вы не планируете вести торги на Форексе, предпочитаете консервативное инвестирование и стремитесь сократить расходы на уплате налогов, ограничьтесь открытием ИИС.

Открытие счета в УК

Отдельное внимание я хотел бы уделить открытию ИИС в управляющей компании. В соответствии с действующим ФЗ «Об индивидуальных инвестиционных счетах» открытие инвестиционного счета должно сопровождаться подписанием договора доверительного управления, а значит, запрет на покупку ПИФов той компанией, в которой открывается ИИС.

Сегодня управляющие компании разработали огромное количество всевозможных стратегий, которые они активно предлагают своим клиентам. Однако я настоятельно советую вам не спешить относить деньги в доверительное управление. Сначала выясните, какие услуги вам предложит фирма за озвученную сумму. Ведь надо признать, что доверительное управление – далеко не дешевый вариант инвестирования . Здесь довольно высокие комиссии и порог входа. Да и проверить компетентность компании, добросовестность управляющего – задача не из легких. Одной из топовых УК является ООО «УК Альфа капитал ». Можете начать изучение условий этой компании, если вас зацепило именно доверительное управление.

Налоговые стратегии

Теперь, когда мы с вами навели все необходимые для грамотного инвестирования справки об ИИС – что это такое, как он работает, где его лучше открыть, предлагаю рассмотреть самые популярные стратегии инвестирования.

Консервативный выбор «Тише едешь – дальше будешь»

При заключении договора ИИС с типом «А» внесите минимальную сумму, подождите три года, и в конце третьего пополните счет на 400 000 рублей. После этого сразу же подайте в налоговую службу прошение о возврате уплаченных налогов и закройте ИИС. Таким образом, размер чистого дохода составит 52 000 рублей всего за 4 месяца .

«Золотая середина»

Вы заключаете договор ИИС по типу «А», и в декабре пополняете его на 400 000 рублей. Буквально через месяц, в начале нового календарного года, вы подаете в налоговую инспекцию прошение о возврате налогов. Получается, что ваш чистый доход составит 52 000 рублей, но основное тело инвестиции так и останется лежать на счету на протяжении ближайших трех лет. Все это время деньги будут работать, и вы будете получать дополнительный пассивный доход, который будет облагаться налогом по общепринятым правилам.

О чем еще нужно знать владельцам ИИС?

А теперь еще несколько нюансов, о которых нужно знать тем, кто открывает ИИС:

1. Чтобы получить налоговый вычет в будущем году, необходимо внести на счет средства до конца текущего года, вплоть до 31 декабря.
2. Открыть ИИС можно в любое время и не пополнять счет в течение ближайших лет. Баланс может быть на нуле на протяжении неограниченного количества времени. При этом отсчет трех лет будет начат в момент открытия счета.
3. Ценные бумаги, которые будут куплены, не попадают под налоговую льготу долгосрочного владения при типе «А».
4. Вернуть можно любой уплаченный НДФЛ . Это могут быть и зарплатные налоги, и налоги от аренды недвижимости, и любые другие сборы. Единственным исключением являются дивиденды.
5. Индивидуальный инвестиционный счет можно переводить от одного брокера к другому . Все, что для этого нужно, — открыть новый счет в новой компании и перевести на него уже имеющиеся в наличии ценные бумаги. На перевод счетов уходит до 30 календарных дней.
6. Налог на доход физических лиц не взимается с владельцев ИИС на протяжении всего срока действия счета. Удержание происходит лишь после закрытия ИИС .
7. Все дивиденды , полученные от приобретенных на ИИС ценных бумаг, облагаются 13% налогом. Исключением считаются лишь государственные купоны и облигации.
8. Управляющая компания не имеет права инвестировать свыше 15% средств, хранящихся на ИИС, в банковские депозиты.
9. Дивиденды автоматически зачисляются на ИИС и не считаются пополнением . При желании дивиденды могут зачисляться сразу на ваш банковский счет. Это позволит вам обойти запрет «выведения» средств со счета.

Делаем выводы

Подводя финальную черту под сегодняшним обзором, хочу лишь добавить, что индивидуальные инвестиционные счета – прекрасный финансовый инструмент для инвесторов, стремящихся приумножить свои свободные средства, практически ничем при этом не рискуя. Если вы из тех, кто придерживается стратегии «Тише едешь – дальше будешь», не откладывайте на завтра открытие ИИС, позвольте вашим сбережениям работать на вас и ваше благо уже сегодня . Скажите «нет» прокрастинации и дайте зеленый свет своей финансовой независимости. А пока у меня все, до скорых встреч!

Если вы нашли ошибку в тексте, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter . Спасибо за то, что помогаете моему блогу становиться лучше!